Первая отчетная кампания после начала налоговой реформы

9 апреля 2025 г.

онлайн + видеозапись формат

Колмакова Полина Владимировна

ведущий эксперт-консультант по налогообложению, директор Центра правового консалтинга ООО «Элкод», налоговый консультант, член ФПНК.

Практический семинар Полины Колмаковой о том, как сдать отчет
за 1 квартал 2025 года без ошибок

Время проведения: с 11.00 до 17.00

Формат: онлайн + видеозапись

Стоимость участия - 9 500 руб.

Для членов ФПНК - 6 500 руб.

(Для участия на льготных условиях необходима оплата членских взносов)

Проверить оплату членских взносов

Вход и подключение на вебинар осуществляется по ссылке, которая придет на электронную почту, указанную в заявке при регистрации.

После проведения мероприятия зарегистрированным участникам предоставляется видеозапись на 10 дней.

Описание

Семинар посвящен ключевым изменениям в налоговом законодательстве, связанным с налоговой реформой, и их влиянию на отчетную кампанию.

На семинаре рассмотрим сложные и спорные ситуации, разберем распространенные ошибки, выработаем четкие рекомендации по подготовке налоговой отчетности.

Что будем разбирать на семинаре.

- Проанализируем какие ошибки чаще всего встречаются в уведомлениях о суммах исчисленных налогов, сборов, авансовых платежей, препятствующие исполнению обязанностей по уплате налогов.

- Что нового можно узнать из справки о сальдо ЕНС и как представить «облегченную» жалобу на действия налоговых органов.

- Как правильно рассчитать срок для представления документов по требованию налогового органа, чтобы не попасть на штрафы.

- Когда у компании на УСН, освобожденной от обязанностей плательщика возникает обязанность представлять декларацию по НДС и что учесть при ее заполнении.

- Какие нюансы необходимо учитывать при расчете пороговых значений для возникновения обязанности по уплате НДС на УСН и переходе от ставки НДС 5% к ставке 7%.

- Как рассчитывать НДС при покупке лома у компаний на УСН.

- Как новшества в порядке определения места реализации товаров физлицам отразятся на исполнении обязанности по уплате НДС и применении налоговых вычетов, а так же заполнении отчетности по НДС.

- По какому формату необходимо составлять счета-фактуры с 1 апреля 2025 года и чем грозит несоблюдение требований.

- На чем можно сэкономить при расчете налога на прибыль в 2025 году.

- Как новые инструменты налоговой оптимизации повлияют на заполнение декларации по налогу на прибыль и проведение камеральной проверки.

- Какие ошибки прошлых лет рискованно отражать в отчетности за 2025 год.

- Где найти информацию о запрещенных с 2025 года расходах на рекламу.

- Как недопустить ошибку при уплате НДФЛ налоговым агентом с учетом новых ставок и новых КБК и что предпринять, если ошибку обнаружили.

- Как применять пониженные тарифы страховых взносов новой категории льготников и многое другое.

Участники получат самую актуальную информацию о порядке уплаты налогов в 2025 г., новых правилах сдачи налоговой отчетности, новых уведомлениях по налогам и взносам, о том, как представление уточненных налоговых деклараций влияет на формирование сальдо ЕНС, как создать «подушку безопасности» на случай занижения налоговой базы, что проверить в учетной политике по налогу на прибыль на 2025 г., разберем порядок признания доходов и расходов с учетом изменений ставки в налогообложении прибыли, новые риски признания расходов в более поздних налоговых периодах, рассмотрим большой объем новаций в отчетности по НДС, НДФЛ и страховым взносам, проанализируем инструменты выявления схем по оптимизации налоговых баз по зарплатным налогам, критерии приглашения на территориальные комиссии по противодействию нелегальной занятости и многое другое.

Цели семинара

Рассмотреть самые сложные и спорные ситуации, проанализировать применение актуальных налоговых новаций на практике.

Детально разобрать новые правила сдачи налоговой отчетности

Предоставить участникам важные практические рекомендации по подготовке отчетности.

Ответить на вопросы и разобрать распространенные ошибки, возникающие в процессе отчетной кампании.

Программа

Порядок уплаты налогов в 2025 году

Когда обязанность по уплате налогов считается исполненной.

В каких случаях в 2025 году налогоплательщику будут начислены пени.

В каких случаях в 2025 году налогоплательщик может быть привлечен к ответственности за неуплату налога. Как создать «подушку безопасности» на случай занижения налоговой базы.

Как представление уточненных налоговых деклараций влияет на формирование сальдо ЕНС.

Резервы на ЕНС: механизм использования.

Новая форма справки о сальдо ЕНС в 2025 году.

Налог на прибыль

Что проверить в учетной политике по налогу на прибыль на 2025 год.

Новая форма декларации по налогу на прибыль за 1 квартал 2025 года. Особенности заполнения с учетом изменений 2025 года.

Порядок признания доходов и расходов с учетом изменений ставки.

Новые риски признания расходов в более поздних налоговых периодах.

Новые правила учета и налогообложения в 2025 г. амортизации, федерального налогового вычета, курсовых разниц, НМА, расходов на НИОКР, рекламу и пр.

НДС

Новая форма декларации по НДС за 1 квартал 2025 года. Особенности заполнения с учетом изменений 2025 года. Состав декларации в зависимости от применяемого режима налогообложения ОСНО или УСН. На что обратить внимание плательщикам УСН.

Новые счета-фактуры, книги покупок, продаж и иные изменения в отчетности;

Что предусмотреть в договоре с контрагентом на УСН, чтобы снизить налоговые риски.

Ошибки, выявляемые в рамках автоматизированного контроля деклараций и как их избежать.

Условия предоставления налоговых вычетов (общие и специальные), возникновение права на налоговые вычеты (период, отражение).

Практика решения сложных вопросов исчисления НДС, с учетом судебной практики и разъяснений Минфина России и ФНС России

Зарплатная отчетность

Особенности заполнения расчета 6-НДФЛ в свете изменений 2025 года. Отражение «переходящих выплат».

Применение прогрессивной шкалы НДФЛ и формирование налоговой базы в различных ситуациях

Порядок отражения неудержанных сумм НДФЛ, с учетом изменений 2025 года.

Разъяснения ФНС РФ и Минфина РФ по вопросам исчисления НДФЛ с северных надбавок и районных коэффициентов, расчет необлагаемого лимита по выплатам при увольнении.

Предоставление налоговых вычетов и учет расходов налоговыми агентами по НДФЛ.

Новый расчет по страховым взносам за 1 квартал 2025 года.

Новшества в применении льгот по страховым взносам субъектами МСП и IT-компаниями.

Порядок представления новых льготы в сфере обрабатывающего производства, порядок предоставления с учетом разъяснений ФНС РФ и Минфина РФ.

Инструменты выявления схемы по оптимизации налоговых баз по зарплатным налогам.

Критерии приглашения на территориальные комиссии по противодействию нелегальной занятости, увеличению сборов НДФЛ и страховых взносов.

Как всегда, в программе семинара - только самое важное и актуальное

для бухгалтера и налогового консультанта.

Приходите, будет интересно!

Семинар / Вебинар

Налоги – 2026. Принятые и планируемые изменения в налоговом администрировании и уплате налогов. Готовимся к применению новых правил на ОСНO и УСН.

Лектор